士業の確定申告は自分で完結できる？メリット・デメリットと効率化の秘訣を解説

独立して間もない士業の方や、これまで小規模に活動してきた個人事業主にとって、確定申告を自分で行うか、あるいは税理士に依頼するかは非常に悩ましい問題です。専門職である士業の方々は数字に強いイメージがありますが、税務はまた別の専門知識が求められる領域です。本記事では、士業が確定申告を自分で行うメリットや注意点、効率化のための具体的な手法を解説します。また、プロの視点から見た「税理士に頼るべき判断基準」についても触れていきます。

目次

• 士業（個人事業主）の確定申告を自分で行うことは可能か
• 自分で確定申告を行うメリット
  • コストを最小限に抑えられる
  • 自社の経営状況をリアルタイムで把握できる
• 自分で確定申告を行うリスクとデメリット
  • 複雑な税務判断によるミスの可能性
  • 本業に割くべき時間の損失
• 効率的に自分で確定申告を進めるためのコツ
• 税理士に依頼を検討すべきタイミング
• まとめ

士業（個人事業主）の確定申告を自分で行うことは可能か

結論から申し上げますと、士業の方が確定申告を自分で行うことは十分に可能です。特に弁護士、公認会計士、税理士、行政書士といった専門職の方々は、日頃から公的な書類や法律に触れる機会が多いため、手続きの概要を理解するスピードも速い傾向にあります。近年は、Web上で入力を進めるだけで申告書が作成できるツールや、クラウド型会計ソフトが普及しており、以前よりも格段にハードルは下がっています。

しかし、単に「書類を作成できること」と「正しく、かつ節税効果を最大化した申告ができること」は別問題です。特に青色申告による65万円控除を受けるためには、複式簿記による記帳が必須となります。自身の事業規模や取引の複雑さを考慮し、自己完結を目指すか検討する必要があります。

自分で確定申告を行うメリット

まずは、外部に依頼せず自分自身で申告業務を行うことで得られる代表的なメリットを見ていきましょう。

コストを最小限に抑えられる

最大のメリットは、税理士報酬などの外部コストを削減できる点です。独立直後で売上高がそれほど多くない時期には、数万円から十数万円の顧問料や決算料を捻出するのが負担になる場合もあります。会計ソフトの利用料のみで申告を済ませられれば、固定費の大幅な節約に繋がります。

自社の経営状況をリアルタイムで把握できる

自ら帳簿を付けることで、毎月の売上推移や経費の内訳を細かく把握できます。どの業務の利益率が高いのか、無駄な経費は発生していないかといった数字が可視化されるため、経営判断のスピードが上がります。人任せにしないことで、ビジネス上のキャッシュフロー感覚が研ぎ澄まされるのは大きな利点です。

自分で確定申告を行うリスクとデメリット

一方で、自己流での申告には特有のリスクも伴います。特に専門家として活動している方こそ、注意すべきポイントがあります。

複雑な税務判断によるミスの可能性

税法は毎年のように改正され、新しい制度が導入されます。例えば、インボイス制度への対応や電子帳簿保存法への準拠など、常に最新の情報をキャッチアップしなければなりません。士業であっても、自身の専門外である税務の細かな規定を完全に見極めるのは困難です。誤った判断で過少申告をしてしまうと、後の税務調査で追徴課税を課される恐れがあります。

本業に割くべき時間の損失

最も考慮すべきは「時間というリソース」です。確定申告に向けた領収書の整理や入力作業、不慣れな申告書の作成には、想像以上の時間がかかります。士業の皆様にとって、その時間は本来、クライアントへのサービス提供や新規案件の獲得に充てられるはずのものです。自分で行うことによる「節約額」よりも、作業にかかる時間で失われる「売上機会」の方が上回ってしまうケースは珍しくありません。

効率的に自分で確定申告を進めるためのコツ

それでも「今年は自分で挑戦したい」という方は、以下の工夫を取り入れることで負担を軽減できます。

• クラウド会計ソフトの導入：銀行口座やクレジットカードとの連携機能を活用し、入力作業を自動化しましょう。
• 領収書の即時データ化：スマートフォンのアプリ等で領収書を撮影し、その場で取り込む習慣をつけると、年度末の作業が楽になります。
• 月次の締め作業：一年に一度まとめて行うのではなく、毎月15分程度の「経理タイム」を設けるだけで、心理的なハードルが大きく下がります。

税理士に依頼を検討すべきタイミング

事業が成長するにつれ、専門家への依頼を検討すべき明確な基準がいくつか存在します。まず、年間売上高が1,000万円を超え、消費税の納税義務が発生する時期は一つの大きな節目です。消費税の計算は所得税以上に複雑であり、特例の選択次第で納税額に大きな差が出ます。

また、従業員を雇用し始めた場合や、複数の事業を掛け持ちし始めた場合も、税理士への相談をおすすめします。オナーズ会計事務所では、士業やフリーランスの方々の特有の悩みに寄り添い、単なる申告代行に留まらない経営サポートを提供しています。Web業界やクリエイティブ職に強い知見を活かし、最新のITツールを用いた効率的な運用を提案いたします。

まとめ

士業の方が確定申告を自分で行うことは、コスト削減や経営状況の把握という面でメリットがあります。しかし、事業規模が拡大し、業務が多忙になるにつれて、自己完結によるリスクと時間損失が無視できなくなります。まずはご自身で仕組みを作りつつ、専門的な判断が必要な場面や、本業に集中したいフェーズに差し掛かったら、信頼できるパートナーとしての税理士活用を検討してみてはいかがでしょうか。

関連記事

• オナーズのサービス紹介 – 当事務所が提供する記帳代行や確定申告支援の詳細をご覧いただけます。
• オナーズ会計事務所について – 事務所の理念や、士業・スタートアップ支援に強い理由について紹介しています。
• お問い合わせ – 確定申告のご相談や、顧問契約に関するお問い合わせはこちらから受け付けております。