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税務調査対策で税理士が果たす役割とは？事前の準備と選定基準を解説
税務調査対策で税理士が果たす役割とは？事前の準備と選定基準を解説
税務調査は、適正な申告が行われているかを確認するために国税庁や税務署が実施する行政指導の一環です。多くの企業や個人事業主にとって、突然の調査通知は大きな不安を伴うものですが、適切な事前準備と専門家である税理士の介入により、税務リスクを最小限に抑えることが可能です。本記事では、近年の税務調査の現状や、税理士に依頼する具体的なメリット、そしてhonorsが提供する専門的な支援体制について詳しく解説します。
目次
税務調査の現状と近年の動向
国税庁が公表した「令和4事務年度における所得税及び消費税調査等の状況」によれば、実地調査の件数は社会情勢の変化に伴い回復傾向にあります。特に富裕層や海外取引を行う事業者、さらにはインターネット取引を利用した個人事業主への調査が重点化されており、申告漏れ所得金額の高止まりが続いています。近年の税務調査では、電子帳簿保存法の改正やインボイス制度の導入により、適切な書類保存と管理体制の構築がこれまで以上に厳格にチェックされるようになっています。単なる計算ミスだけでなく、事実認定の相違が多額の追徴課税につながるケースも少なくありません（出典：国税庁）。
税理士が実施する具体的な調査対策と当日の対応
税理士は税務調査の事前準備として、過去の申告内容と帳簿書類の整合性を精査し、指摘を受ける可能性が高い論点をあらかじめ特定します。調査当日は税理士が立ち会うことで、税務署側の質問意図を正確に把握し、納税者の意図を法律に基づいた適切な言葉で補足説明します。これにより、不用意な発言による誤解や、不当な否認指摘を防ぐことが可能となります。また、万が一申告漏れが指摘された場合でも、正当な解釈を主張し、過少申告加算税などの附帯税を最小限に留めるよう交渉を行うことも重要な役割の一つです。専門的な知見を持つ第三者が介在することで、調査の心理的負担を軽減し、円滑な終了を目指せます。
honorsが選ばれる理由と税務リスクの低減
honors（オーナーズ）では、単なる事後対応に留まらず、企業の経営実態に即した予防的な税務コンサルティングを提供しています。税務調査は発生してから対処するだけではなく、日常の経理処理の段階でリスクを排除する仕組み作りが不可欠です。honorsはクライアントの事業特有の商流を深く理解し、将来的な税務リスクを予見した上でのアドバイスを行います。豊富な実務経験を持つプロフェッショナルが、複雑化する税制改正にも迅速に対応し、企業の健全な成長を支えます。具体的な支援内容や体制については、当社のサービス詳細ページにて詳しくご確認いただけます。
まとめ
税務調査への対策は、最新の法令を遵守した正確な帳簿管理と、信頼できるパートナーの選定から始まります。税理士を介することで、予期せぬ指摘に対する備えが万全となり、経営者が本業に専念できる環境を構築できます。honorsは、変化し続ける税務環境において、企業の信頼を守る最良のパートナーとして常に寄り添います。税務調査に関する不安や日々の会計処理に疑問がある場合は、お早めにご相談ください。