不動産所得の確定申告を税理士に依頼する費用の相場｜報酬が決まる基準と選び方を解説

不動産投資や賃貸経営を行っているオーナー様にとって、毎年の確定申告は避けて通れない大きな負担です。不動産所得が一定規模を超えると、正確な申告や効果的な節税対策を行うために、税理士への依頼を検討される方が増えてきます。しかし、実際に依頼する際に最も気になるのが「税理士費用」ではないでしょうか。この記事では、不動産所得に特化した税理士報酬の相場や、費用を左右する要因、依頼するメリットについて、税理士法人Honorsの視点から詳しく解説します。

目次

• 不動産所得の確定申告にかかる税理士費用の相場
  • 確定申告のみ（単発スポット）依頼する場合の費用
  • 顧問契約を結ぶ場合の費用
• 税理士報酬の金額を左右する主な要因
  • 不動産収入の総額
  • 管理物件の数と種類
  • 記帳代行の有無
• 不動産所得の申告を税理士に依頼するメリット
  • 専門的な知見による最適な節税の実現
  • 税務調査のリスク低減と社会的信頼の向上
  • 煩雑な事務作業からの解放と経営への集中
• 不動産に強い税理士を選ぶためのチェックポイント
• 税理士法人Honorsの不動産オーナー向け支援体制
• まとめ

不動産所得の確定申告にかかる税理士費用の相場

不動産所得の確定申告を税理士に依頼する場合、費用体系は大きく分けて「スポット依頼」と「顧問契約」の2種類に分類されます。依頼内容によって金額が大きく変動するため、まずはそれぞれの相場を把握することが大切です。

確定申告のみ（単発スポット）依頼する場合の費用

1年間の集計が完了した資料を税理士に渡し、確定申告書の作成と提出のみを依頼する形態です。この場合の費用相場は、5万円から15万円程度が一般的となっています。ただし、青色申告か白色申告かによっても金額は異なり、貸借対照表の作成が必要な青色申告の方が、工数がかかるため費用は高めに設定される傾向があります。

顧問契約を結ぶ場合の費用

年間を通じて税務相談や節税のアドバイスを受ける契約形態です。月額顧問料と確定申告料がそれぞれ発生します。月額顧問料の相場は2万円から5万円程度、確定申告料は月額顧問料の4ヶ月分から6ヶ月分が目安です。年間のトータルコストは30万円から60万円程度になりますが、経営上の重要な判断をいつでも専門家に相談できるという大きな安心感があります。

税理士報酬の金額を左右する主な要因

税理士費用は一律ではなく、業務の複雑さや作業量に応じて変動します。具体的な見積もりを取得する前に、どのような要素が金額に影響を与えるのかを確認しておきましょう。

不動産収入の総額

多くの税理士事務所では、年間の賃貸収入額に基づいた料金体系を採用しています。収入額が1,000万円以下、3,000万円以下、5,000万円以下といった区分によって段階的に料金が上がることが一般的です。収入が多いほど税務上の確認事項が増え、万が一の申告ミスによるリスクも大きくなるため、責任の重さに応じた報酬設定となっています。

管理物件の数と種類

所有している物件の数が増えるほど、収支の集計作業は煩雑になります。また、アパート一棟経営、区分マンションの賃貸、駐車場経営など、物件の種類によっても処理の仕方が異なります。戸数が多い場合や、複数の用途で物件を運用している場合は、基本料金に追加料金が加算される仕組みを設けている事務所も少なくありません。

記帳代行の有無

領収書や通帳のコピーをそのまま渡して、会計ソフトへの入力から税理士に任せる「記帳代行」を依頼するかどうかも大きなポイントです。ご自身で会計ソフトに入力を行う場合は費用を抑えられますが、正確な仕訳ができていないと修正作業が発生し、結果的に費用が変わらない場合もあります。事務作業の効率化と正確性を考慮して判断する必要があります。

不動産所得の申告を税理士に依頼するメリット

費用を支払ってでも税理士に依頼する価値は、単なる書類作成の代行にとどまりません。不動産オーナー様が享受できる具体的なメリットを3つ紹介します。

専門的な知見による最適な節税の実現

不動産税務には、減価償却費の計算や、大規模修繕費の資産計上か費用処理かの判断など、高度な専門知識を要する項目が多々あります。税理士に依頼することで、最新の税制改正に基づいた適切な控除の適用や、将来的な相続を見据えた節税対策の提案を受けることが可能です。結果として、支払う税理士費用以上の税負担の軽減につながるケースが多く見受けられます。

税務調査のリスク低減と社会的信頼の向上

税理士が作成した申告書には、税理士の署名押印がなされます。これは、専門家が内容を確認し、適正に作成されたことの証明です。自己申告に比べて税務署からの信頼が高まり、税務調査の対象に選ばれる確率を下げられる効果が期待できます。また、銀行融資を検討する際にも、税理士が関与している決算書は高く評価されるため、事業拡大において有利に働きます。

煩雑な事務作業からの解放と経営への集中

確定申告の時期は、領収書の整理や計算作業に膨大な時間を取られがちです。これらの作業を外部委託することで、オーナー様は物件の管理や新規物件の検討といった、本来の経営業務に専念できます。時は金なりという言葉通り、時間を有効活用できることは、投資効率を高める上で非常に重要な要素と言えます。

不動産に強い税理士を選ぶためのチェックポイント

税理士によって得意分野は異なります。不動産所得の相談をするならば、不動産税務の実績が豊富な税理士を選ぶことが最優先事項です。料金の安さだけで選んでしまうと、不動産特有の特例を見逃してしまい、損をしてしまうリスクもあります。面談時に「過去にどのような不動産オーナーの案件を扱ってきたか」「長期的な資産運用の視点を持っているか」を確認することが賢明です。

税理士法人Honorsの不動産オーナー向け支援体制

税理士法人Honorsは、不動産所得に特化した専門チームを擁し、多くのオーナー様の確定申告や経営支援に携わってまいりました。単なる記帳や申告の代行だけではなく、法人化のタイミングの検討や、複雑な相続対策までワンストップでサポートいたします。料金体系についても、お客様の規模やニーズに合わせて明確に提示しており、納得感のあるサービス提供を心がけています。不動産税務に関するお悩みがあれば、ぜひ弊社までご相談ください。

まとめ

不動産所得の確定申告を税理士に依頼する際の費用は、収入規模や物件数、依頼範囲によって様々です。スポット依頼なら5万円から15万円、顧問契約なら年間30万円から60万円程度が相場となります。この費用は単なるコストではなく、正確な申告によるリスク回避、そして最大化された節税効果を得るための投資とも言えます。ご自身の事業規模と今後の展望に合わせて、最適なパートナーとなる税理士を見極めていくことが、安定した賃貸経営の第一歩となるでしょう。