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電子帳簿保存法への対応を税理士に相談すべき理由｜円滑な移行と業務効率化のポイント
電子帳簿保存法への対応を税理士に相談すべき理由｜円滑な移行と業務効率化のポイント
電子帳簿保存法の改正により、事業者は電子取引データの保存が義務化されました。この改正は、すべての企業にとって避けては通れない課題といえます。適切な対応を行うことで、税務リスクの低減と業務の効率化を同時に実現可能です。しかし、具体的な保存要件の理解や社内規定の整備には専門的な知識が欠かせません。そこで頼りになるのが、税務と実務の両面に精通した税理士の存在です。本記事では、電子帳簿保存法への対応において税理士へ依頼するメリットや、具体的な進め方について詳しく解説します。Honorsでは、法令に準拠した体制構築だけでなく、クライアント企業の成長を支援するDX化の推進もサポートしています。
目次
電子帳簿保存法の概要と法改正の影響
電子帳簿保存法は、所得税法や法人税法によって保存が義務付けられている帳簿書類を、電子データで保存するためのルールを定めた法律です。ペーパーレス化によるコスト削減や業務効率の向上を目的として制定されました。近年の改正により、特に電子取引に関する要件が厳格化された一方で、スキャナ保存などの要件は緩和される傾向にあります。
電子取引データの保存義務化
もっとも大きな変更点は、電子的にやり取りした領収書や請求書などの保存方法です。これまでは紙に出力して保存することが認められていましたが、現在は電子データのまま、一定の検索要件や真実性を確保した状態で保存しなければなりません。対象となる取引は、メールによる請求書受領だけでなく、Webサイトからのダウンロードやクラウドサービスの利用も含まれます。
電子帳簿保存・スキャナ保存の任意適用
会計ソフトで作成した帳簿や、紙で受け取った書類のスキャナ保存については、引き続き任意での適用となります。ただし、承認制度の廃止などにより、導入のハードルは大幅に下がりました。これを機に帳簿のデジタル化を進めることで、リモートワークへの対応や書類保管スペースの削減といった副次的な効果も期待できます。
税理士に電子帳簿保存法への対応を相談するメリット
法改正への対応は、単に書類をデータ化するだけでは不十分です。税務的な視点から「正しく保存されているか」が問われるため、専門家のアドバイスが大きな価値を持ちます。
最新の法令に基づいた正確な体制構築
法律の内容は定期的に見直されるため、常に最新の情報を把握しなければなりません。税理士に相談することで、法的な要件を網羅した運用フローを構築可能です。社内規定の策定支援を受けることで、従業員によるミスの防止にもつながります。
税務調査を見据えた帳簿の透明性向上
税務調査の際、電子データの検索機能が不十分だったり、データの改ざんを疑われたりすると、大きなトラブルに発展する恐れがあります。税理士は調査の現場を熟知しているため、調査官に指摘されないための保存体制をアドバイスできます。信頼性の高い帳簿を作成することは、企業の社会的信用の向上に直結するでしょう。
最適なITツール選定とWeb経理の導入支援
市場には数多くの会計ソフトや電子保存ツールが存在します。自社の規模や業種に合わないツールを導入すると、かえって現場の混乱を招きかねません。ITに強い税理士であれば、業務フローを分析した上で、コストパフォーマンスに優れたWebツールの選定を支援します。Honorsでは、既存のワークフローを尊重しつつ、無理のないデジタル移行を提案しています。
電子帳簿保存法への対応を怠った場合のリスク
適切な保存が行われていない場合、青色申告の承認が取り消される可能性が否定できません。そうなれば、税制上の優遇措置を受けられなくなり、実質的な増税となってしまいます。また、隠蔽や仮装とみなされた場合には、重加算税が課されるリスクも伴います。単なる事務作業と軽視せず、経営上の重大なリスクとして捉える必要があります。
Honorsが提供する電子帳簿保存法対応サポート
Honorsでは、電子帳簿保存法への対応を「攻めの経営」への転換期と考えています。単なる法令遵守のコンサルティングに留まらず、経理業務全般のDX化を強力にバックアップします。クライアント企業の現状をヒアリングし、最適なクラウドツールの導入から操作指導まで一貫してサポート可能です。経理担当者の負担を軽減し、経営判断に集中できる環境作りを目指します。税理士としての専門知識と、先進的なWebソリューションを組み合わせることで、一歩進んだ会計体制を実現します。
まとめ
電子帳簿保存法への対応は、法的な義務を果たすだけでなく、企業のデジタル化を促進する大きなチャンスです。専門家である税理士と連携することで、リスクを最小限に抑えつつ、最大限の効率化を図ることができます。自社だけで判断するのが難しいと感じる場合は、まずは専門家への相談を検討してください。Honorsは、変化し続けるビジネス環境において、常に最適なパートナーであり続けることを約束します。確かな税務知識と柔軟なIT活用により、貴社の持続的な成長を共に支えます。