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更正の請求を税理士に依頼するメリットと費用相場｜還付金を取り戻すための重要事項
更正の請求を税理士に依頼するメリットと費用相場｜還付金を取り戻すための重要事項
税金を納めすぎた場合に、払いすぎた分を返してもらう手続きが更正の請求です。特に相続税や所得税の計算は複雑であり、本来支払う必要のない金額まで納税しているケースが少なくありません。本記事では、更正の請求を税理士に依頼する利点や費用の目安、手続きの流れを詳しく解説します。Honorsのような専門家を活用し、適正な税額への訂正を目指しましょう。
目次
更正の請求とは？仕組みと期限を詳しく解説
更正の請求は、すでに提出した確定申告や相続税申告の金額が過大であった場合に、税務署長に対して減額訂正を求める手続きを指します。税務署側が自動的に過払いを見つけて返金してくれることは稀なため、自身でアクションを起こさなければなりません。
更正の請求ができる期間
更正の請求には法的な期限が設けられています。原則として、申告期限から5年以内であれば請求が可能です。この期間を過ぎてしまうと、どれだけ多額の税金を納めすぎていたとしても還付を受ける権利が消滅します。相続税の場合は、被相続人が亡くなったことを知った日の翌日から10か月後の申告期限が起算点となります。
修正申告との明確な違い
更正の請求と混同されやすい言葉に修正申告があります。修正申告は「税金を少なく申告していた場合に、正しい額まで増額して申告し直す」手続きです。一方、更正の請求は「税金を多く申告していた場合に、減額を求める」手続きであり、目的が正反対となります。Web上の解説でも間違いやすいため、自身の状況がどちらに該当するか正確に把握しましょう。
税理士に更正の請求を依頼する5つのメリット
自分自身で手続きを行うことも不可能ではありませんが、税理士に依頼することで還付の可能性が大きく高まります。特に専門性の高い分野では、税理士の知見が不可欠といえるでしょう。
申告ミスや計算漏れの的確な指摘
税法は非常に複雑であり、法改正も頻繁に行われます。一般の方が気づかないような特例の適用漏れや、計算ミスを税理士は素早く見つけ出します。過去の申告書を見直すことで、本来受けるべきであった控除の適用を検討できるのは大きな利点です。
土地評価などの高度な専門知識の活用
相続税における更正の請求で最も多いのが土地評価の見直しです。土地の形状や周辺環境、都市計画法の制限などを加味すると、評価額が大幅に下がる場合があります。不動産鑑定の知識を持つ税理士が再評価を行うことで、数百万円から数千万円単位の還付につながる事例も珍しくありません。
税務署との交渉や書類作成の代行
更正の請求を行う際は「更正の請求書」とともに、還付の根拠となる事実を証明する書類を提出しなければなりません。税務署からの問い合わせや調査に対しても、税理士が論理的な説明を行うことでスムーズに審査が進みます。心理的な負担を軽減できる点も、専門家に依頼する価値の一つです。
更正の請求にかかる税理士費用の相場
依頼を検討する際、最も気になるのが費用面です。更正の請求における報酬体系は、通常の申告業務とは異なる設定がなされている場合が多く見られます。
成功報酬型の特徴と計算方法
多くの税理士事務所では、更正の請求に関して成功報酬型を採用しています。これは実際に還付された金額の一定割合（一般的には20%〜30%程度）を報酬として支払う形式です。還付が成功しなかった場合には報酬が発生しないため、依頼者側の金銭的リスクが低い仕組みとなっています。
着手金や事務手数料の有無
事務所によっては、調査費用や書類作成の実費として数万円程度の着手金を求めるケースがあります。一方で、Honorsのように完全成功報酬制を掲げている事務所では、着手金なしで対応が可能です。契約前に費用の内訳をしっかりと確認し、追加費用の発生条件についても把握しておくことが大切です。
相続税還付に強いHonorsの強み
更正の請求、特に相続税の還付においては、どの税理士に依頼するかが結果を左右します。Honorsは相続税還付に特化した専門集団として、多くの実績を積み上げてきました。
独自の土地評価ノウハウによる還付実績
Honorsは全国の土地評価に精通しており、現地調査を徹底することで机上の計算では見えない減価要因を特定します。他の税理士が「これ以上は下がらない」と判断した土地であっても、異なる視点から評価を見直すことで還付を成功させています。これまで多くの納税者の正当な権利を守ってきた自負があります。
完全成功報酬制によるリスクゼロの相談
Honorsでは、相談から初期調査までを無料で行い、還付が実現した場合のみ報酬をいただく完全成功報酬制を徹底しています。万が一還付されなかった場合に費用をいただくことはありません。まずはお手元の申告書に還付の可能性があるかどうか、気軽な相談から始めていただくことが可能です。
まとめ
更正の請求は、払いすぎた税金を取り戻すための正当な権利です。5年という期限があるため、少しでも心当たりがある場合は早めの確認を推奨します。税理士に依頼することで、自分では気づけなかった還付ポイントを発見でき、確実性の高い手続きが可能になります。Honorsでは相続税還付を中心とした更正の請求を強力にサポートしているため、まずは無料診断を活用し、適正な納税状況を確認してみてください。